关于批准《关于恩平市2020年本级财政预算第二次调整方案的报告》的决议

恩平市2020年本级预算第二次调整方案

　　今年8月，市第十六届人民代表大会常务委员会第三十八次会议通过了《恩平市2020年本级财政预算调整方案》，此后，在预算执行过程中，由于上级下达我市新增债券和置换债券增加和政府性基金收入短收等因素，结合我市四套预算执行的变化情况，根据《预算法》《广东省预算审批监督条例》等有关规定，我局制定了《恩平市2020年本级预算第二次调整方案》，具体调整如下：

　　一、一般公共预算调整

　　（一）收入调整事项

　　1.本级组织的一般公共预算收入125747万元，与年初预算数一致，其中税收收入调减4800万元，调整为83498万元；非税收入相应增加4800万元，调整为42249万元。

　　2.财力性补助收入增加2496万元，其中：2020年农业转移人口市民化奖励资金896万元、2020年部分地区财力补助资金1600万元，财力性补助收入调整为108976万元。

　　3.专项补助收入减少15000万元，调整为54326万元，主要是根据江门财政局要求，将下达的《关于下达恩平市划转债务2020年本息补助资金的通知》（江财债〔2020〕2号）划转存量债务资金15000万元由一般公共预算的专项补助收入调整为政府性基金的专项补助收入。

　　4.上年结转收入减少1754万元，根据江门市财政局《关于2019年恩平市财政年终决算的批复》（江财预〔2020〕85号）批复，上年结转收入由28586 万元，调整为26832万元。

　　5.地方政府一般债务转贷收入增加5751万元。其中：一是根据《关于下达2020年8月地方政府新增债券转贷资金》（江财债〔2020〕13号）下达我市新增一般债券转贷资金5751万元；二是根据《关于下达2020年第二批再融资债券转贷资金的通知》（江财外〔2020〕25号）上级下达我市第二批再融资债券转贷资金534万元。

　　6.调入资金减少3136万元，调整为51008万元，其中：政府性基金预算调入17434万元，预算稳定调整基金调入14913万元，财政专户调入15000万元，其他资金调入3661万元。

　　综上述情况，一般公共预算总收入减少11643万元，由第一次预算调整的448023万元调整为436380万元。

　　（二）支出调整事项

　　1.本级增加安排支出共6567万元，主要项目有：市政务服务数据管理局信息创新项目工程663万元；发热门诊规范化建设140万元；村镇污水处理项目建设资金增加308万元；新增一般债券转贷资金安排恩平市乡村振兴基础设施及配套项目5217万元；全市非税收入征管经费增加214万元等（详见附件2）。

　　2.本级调减支出共16455万元。根据预算执行情况，对当年预计无法支出和调整支出的项目资金进行调减，主要调减的项目有：各镇结余款调减600万元；税务局征收经费调减750万元；职业教育校舍改造及设备设施调减472万元；城乡中小学校舍建设工程调减1754万元；中小学校推进教育现代化校园校舍建设调减284万元；机关养老保险和职业年金补缴及清算资金调减7500万元；市卫生健康局经常性收支差调减429万元；压减一般性支出262万元；预留编制新吸收人员工资及机关事业单位人员自然晋升工资调减2760万元等（详见附件2）。

　　3. 减少上级结转支出1754万元，根据江门市财政局《关于2019年恩平市财政年终决算的批复》（江财预〔2020〕85号）批复调减1754万元。

　　综上述情况，一般公共预算总支出减少11643万元，由第一次预算调整的448023万元调整为436380万元。

　　（三）调整后的一般公共预算收支情况

　　本级组织的一般公共预算收入125747万元，加上上级补助收入176992万元、上年结转收入26832万元、一般债务转贷收入55801万元、调入资金51008万元，总收入为436380万元；一般公共预算支出373072万元，加上上解支出12723万元，一般债券还本支出50585万元，总支出为436380万元，收支平衡。

　　二、政府性基金预算调整

　　（一）收入调整事项

　　1.本级组织收入调减36674万元，调整后本级组织的基金预算收入为51141万元。调整的项目主要是：卖地收入调减39794万元，由预算计划的80000万元调整为40206万元，主要原因是由于受疫情和市场环境影响，企业投资房地产热度有所下降，市自然资源局年初制定的土地出让计划在预算执行中未能实现；城市基础设施配套费收入增加2920万元；污水处理费收入增加200万元。

　　2.上级专项补助收入增加15000万元，调整为19343万元，主要是根据江门财政局要求，将下达的《关于下达恩平市划转债务2020年本息补助资金的通知》（江财债〔2020〕2号）划转存量债务资金15000万元由一般公共预算的专项补助收入调整为政府性基金的专项补助收入。

　　3.上年结转收入减少65万元，根据江门市财政局《关于2019年恩平市财政年终决算的批复》（江财预〔2020〕85号）批复，上年结转收入由22371万元，调整为22306万元。

　　4.抗疫特别国债转移支付收入增加990万元，调整为13190万元。

　　5.地方政府专项债务转贷收入增加5000万元，调为18900万元。主要是根据《关于下达2020年8月地方政府新增债券转贷资金》（江财债〔2020〕13号）下达我市新增专项债券转贷资金5000万元。

　　综上述情况，政府性基金预算总收入减少15749万元，由第一次预算调整的140629万元调整为124880万元。

　　（二）支出调整事项

　　1.本级增加安排支出共7297万元，主要项目有：樟木坑垃圾处理运营费及渗沥液外运处理费增加268万元；新增专项债券转贷资金安排恩平市拆旧复垦项目5000万元；抗疫特别国债资金安排2020年公立医疗机构发热门诊和诊室规范化建设990万元；上解江门市推进重大项目重大平台建设资金820万元等（详见附件4）。

　　2.本级调减支出共22981万元。根据预算执行情况，对当年预计无法支出和调整支出的项目资金进行调减，主要调减的项目有：恩平市2019年度农村生活污水处理设施建设项目调减400万元；交通工程建设资金调减2070万元；国有资产回赎费用调减2283万元；恩平产业转移工业园基础设施建设调减1800万元；扩大生态公益林损失性补助调减350万元；市和镇征地拆迁补偿调减4000万元；消化以前年度预付资金项目安排的支出调减3000万元；补助被征地农民养老保障费用调减445万元；土地收储支出调减600万元；2017年及以前年度市政工程项目调减600万元；2020年市政建设工程款（含2018年以后结转项目）调减2347万元; 调出资金调减344万元等(详见附件4）。

　　3. 减少上级结转支出65万元，根据江门市财政局《关于2019年恩平市财政年终决算的批复》（江财预〔2020〕85号）批复调减65万元。

　　综上述情况，政府性基金预算总支出减少15749万元，由第一次预算调整的140608万元调整为124859万元。

　　（三）调整后的政府性基金预算收支情况

　　本级组织的政府性基金预算收入51141万元，加上上级追加收入19343万元，上年结转收入22306万元，抗疫特别国债转移支付收入13190万元，专项债务转贷收入18900万元，总收入为124880万元。基金预算支出104227万元，加上专项债务还本支出2378万元，上解支出820万元，调出资金17434万元，总支出124859万元，总收支相抵结余21万元。

　　三、国有资本经营预算调整

　　（一）收入调整事项

　　1. 市公有资产经营公司收入调减20万元，调整为50万元。主要原因:一是法院对市公有公司下属企业资产的拍卖执行力度不断加大，导致收入逐渐减少；二是受疫情影响，公有公司下属企业有多家承租户退租，对部分承租行政事业资产的民营企业和个体工商户进行减免租金。

　　2. 市规划设计院收入调减240万元，调整为360万元。主要原因：一是受疫情影响，房地产市场下行压力较大，开发商购地和报建意愿降低；二是市规划设计院服务项目与相关职能部门合并，取消了多项服务收入，仅保留城乡规划设计收费。

　　综上述情况，国有资本经营预算总收入减少260万元，由预算的1951万元调整为1691万元。

　　（二）支出调整事项

　　调减支出共293万元，调整为1623万元。其中，国有企业发展改革专项资金调减12万元；供水公司收益审核费调减1万元；城区公交发展扶持专项资金调减40万元；市规划设计院运转资金调减240万元。

　　（三）调整后的国有资本经营预算收支情况

　　本级组织的国有资本经营预算收入1409万元，加上上年结转收入282万元，总收入为1691万元。国有资本经营预算支出1623万元。总收支相抵结余68万元。

　　四、社会保险基金预算调整

　　根据疫情期间阶段性减免社保费相关政策文件和社保基金运行的实际情况，2020年我市社保基金需要调整，具体如下：

　　全市社会保险基金年初预算总收入174389万元，增加42383万元，调整为216772万元。其中，2020年职工基本医疗保险收入预算调减2247万元，调整为26528万元；企业养老保险收入预算调增48051万元，调整为92253万元；2020年机关养老收入预算调减2932万元，调整为33494万元；2020年工伤保险收入预算调减478万元，调整为2064万元；2020年失业保险收入预算调减11万元，调整为734万元。

　　全市社会保险基金年初预算总支出213686万元（含机关养老及职业年金2014年10月至2017年12月的清算数据），减少1763万元，调整为211923万元。

　　2020年全市社会保险基金预算收支结余4849万元，历年滚存86537万元。（因职工养老保险、工伤保险省级统筹，其滚存结余不列入计算范围）。