君堂镇二〇一四年财政预算执行情况和二〇一五年预算草案的报告

一、二0一四年财政预算执行情况

2014年，我镇财政工作在镇党委、镇政府的正确领导下和市财政部门的支持帮助下，以科学发展观为统领工作全局，按照镇十五届人大六次会议通过的财政预算，践行“生财有道、聚财有方、用财有规、管财有效”的理财观，以“大事优先、绩效优先、民生优先”为原则，以“突出科学理财、突出依法征管、突出民生财政、突出管理创新、突出财政监督”为重点，保障公共财政支出的需要，促进了我镇经济和社会各项事业平稳较快发展及和谐建设。

（一）一般预算收入情况

2014年，我镇地方财政一般预算收入2359万元，比上年增加345万元，增长17.1% 。预算收入主要项目完成情况是：

1、工商税收收入1841万元，完成预算的143.1% ；

2、农业“两税”（契税及耕地占用税）收入453万元，完成预算的63.5%；

3、行政性收费收入63万元，完成预算的22.3%；

4、罚没收入2 万元，完成预算的25% 。

（二）一般预算支出情况

2014年，全镇财政一般预算支出6667万元，比上年增支2497万元，增长59.9%，主要支出项目情况如下：

1、一般公共服务经费支出784万元，完成预算的152.2%；

2、公共安全支出经费111万元，完成预算的96.5%；

3、教育事业经费支出3044万元，完成预算的151.5%；

4、科学技术经费支出15万元，完成预算的500% ；

5、文化、广播电视、体育事业支出38万元，完成预算的126.7% ；

6、社会保障和就业经费支出1166万元，完成预算的113.3%；

7、医疗卫生经费支出177万元，完成预算的165.4% ；

8、农林水事务经费支出353万元，完成预算的125.2% ；

9、城乡社区事务经费支出244万元，完成预算的316.9% ；

10、住房保障经费支出37万元，完成预算的82.3% ；

11、节能环保支出301万元（今年新增支出）；

12、商业服务业等事务支出12万元；（今年新增支出）

13、国土资源气象等事业12万元（今年新增支出）

14、基金预算支出（征地和拆迁补偿支出）323万元；

15、其他支出50万元，完成预算的13.8%。

（三）总收入和总支出情况

2014年，全镇地方财政一般预算收入2359万元，体制补助收入2457万元，调入资金1851万元，上年结余2万元，全镇财政总收入6669万元，减去全镇财政总支出6667万元，净结余2 万元。

2014年在执行预算过程中，主要抓了以下几方面的工作：

（一）加强与国税、地税部门的沟通和协调，落实财税部门联席会议、互通信息等制度，联动齐抓财税收入监管，进一步落实依法治税措施，加大税收征管的力度；加强和规范预算外资金“收支两条线”管理，促使财政收入实现增长。

（二）严格控制财政支出总量，继续压缩一般性开支和经费支出，并积极争取上级资金支持，千方百计调度资金缩小资金缺口，有保有压，强化预算约束与监督，优先保证工资、民政款项的优先发放，维护了社会大局稳定。

（三）依法理财，强化财政各项管理和监督职能。加强与部门的配合，对拨入各单位的资金进行事前审核，事中检查和事后审计的方式，保证财政资金的安全支出，专款专用，提高资金使用效率；强化会计核算与会计信息质量，强化内部会计控制，规范会计基础工作，从而加强了监管，取得了良好的效果，促进我镇良好的财政秩序。

（四）认真贯彻上级政府的政策，深化和完善农村税费改革工作。按照上级要求进一步深化我镇农村税费制度，认真做好种粮农民直接补贴与综合补贴方案的实施，农村新型合作医疗补助款的兑付工作，2014年发放符合补贴条件的种粮农民直接补贴和综合补贴以及良种补贴金额共582 万元，受惠家庭达8439户；新型农村合作医疗补贴共支付480 万元，3525 人次，受到群众的热烈欢迎，促进了“农业增效、农民增收、农村稳定”的和谐局面。

（五）促进财税上新台阶，全年地方财政一般预算收入比去年增长17.1% 。主要是：一是一方面抓住雅鸿水岸商住区、新悦纺织有限公司、溢丰纺织有限公司、恒润建材有限公司等几个大项目正在投产有利契机，抓紧建筑税的征收，加强土地使用税和契税的征收；二是加大招商引资力度，拓宽税源，保证可持续增长；三是加大与税收部门的沟通和协调，堵塞税收漏洞，确保应收尽收壮大我镇税源，为财政收入增长打下扎实基础。

2014年，总的来说，我镇在目前经济极为困难的情况下，财政工作任务总体完成得比较好，但是财政运行中“两个比重”（财政收入占GDP比重、税收收入占地方财政收入比重）还十分低，仍未有所改善，同时镇政府的历史债务问题仍困扰财政正常运转等。对这些存在问题，我们将高度重视，积极采取有效措施逐步加以解决。

二、二0一五年地方财政预算草案

根据我镇经济和财政工作的实际，2015年我镇财政工作的指导思想是：以科学发展观和科学理财观为统领，进一步解放思想,深化财政改革,强化财政 “收、支、管”职能,推进财政法治化、科学化、精细化管理和作风效能建设，着力保障和改善民生，提高公共服务能力，促进经济又快又好发展，同时狠抓增收节支，强化征管，确保财政收入的稳定增长；优化财政支出结构，切实保障重点支出需要；完善“以人为本”的公共财政支出体系，强化财政监督，提高财政管理的规范性、安全性和有效性，努力完成年度财政工作任务，为构建有利于科学发展、社会和谐、富裕文明的君堂而作出新贡献。根据上述指导思想，2015年，全镇地方财政一般预算收入计划2430万元，比上年增长3％，主要项目的安排情况是：

1、工商税收收入1896万元，比上年(下同)增长3% ；

2、农业“两税”(契税和耕地占用税)收入466.5万元，增长3%；

3、非税收入67.5万元

(1) 行政性收费收入65万元，增长3.2% ；

(2)罚没收入2.5万元，增长25%。

2015年全镇地方财政一般预算支出计划安排6867万元，比上年支出增长10% ，主要支出项目的安排情况是：

1、一般公共服务经费支出807 万元，比上年增长2.9% ;

2、公共安全支出经费115万元，比上年增长3.6%；

3、教育事业经费支出3135万元，比上年增长3% ；

4、科学技术经费支出16万元，比上年增长6.7% ；

5、文化、广播电视、体育事业支出40 万元，比上年增长5.3% ；

6、社会保障和就业经费支出1201 万元，比上年增长3%   ；

7、医疗卫生经费支出182万元，比上年增长2.8% ；

8、农林水事务经费支出364元，比上年增长3.1% ；

9、城乡社区事务经费支出245万元，比上年增长0.4% ；

10、住房保障支出55万元，比上年增长48.6%；

11、节能环保支出1500万元（主要用于污水处理厂管网建设），比上年增长498%；

12、商业服务业等事务支出13万元，比上年增长8.3%；）

13、国土资源气象等事业13万元，比上年增长8.3%；

14、其他支出52万元，比上年增长4%；

2015年全镇地方财政一般预算收入2430 万元，加上上年净结余2万元，上级各项补助收入约 2184万元，加上自筹3124万元，全年可预计实现财政总收入7740万元，减去预算总支出7738 万元，收支相抵，结余2万元。

为了完成今年我镇财政收支计划任务，我们将切实抓好以下几项工作：

（一）切实做到生财有道，促进我镇经济又好又快发展。确立大服务理念，全力为所有企业做好协调服务工作，使已经营的企业加快发展，提高财税收入，使在建项目尽快投产，拓展税源。

（二）加强收入管理，确保完成全年预算任务。要加强协调财税部门关系，立足发展经济，进一步加强与国税、地税等相关部门的协调和配合，依法治税。要完善与税务部门互通信息制度，分工合作，加强对各个阶段财税收入的动态分析，重点抓好主体税种征管；要加强资源税、房产税等薄弱项目税收的征管；要挖掘税收潜力，大力打击偷、逃、骗、漏税等行为；加强罚没财物的管理，确保执罚收入全额上缴财政。

（三）加强契税、耕地占用税征管。重点抓好大项目的和新增长点的征管，进一步完善财政直接征收、“先税后征”制度，认真贯彻实施国务院关于《中华人民共和国耕地占用税暂行条例》以及财政部国家税务总局印发的《关于调整房地产交易环节税收政策的通知》，落实按新的标准征收契税和耕地占用税，规范征管。

（四）加强非税收入征收管理。一是继续深化非税收入“收支两条线”管理改革，进一步完善镇属部门、村委会及自然村的财务管理工作；加强对镇财政结算中心的管理，推进财政信息化建议，使镇财政结算中心实行科学化、规范化的运作；进一步完善并严格执行各项财务管理制度。二是对行政事业性收费、罚没收入按照有关规定加强管理，杜绝挤占、挪用和坐收坐支非税收入等行为。

 (五)继续执行适度从紧的财政政策，确保重点，严格控制财政支出。按照量入为出，有保有压，收支平衡的原则，调整支出结构，压缩支出规模，压缩超过“三保”以外的支出项目，确保镇级财政的正常运作。

（六）加强作风建设，促进和谐建设。一是以人为本增强财政工作六种观念（大局观念、法治观念、创新观念、效率观念、服务观念、责任观念）；二是组织深入学习党的十八届三中、四中全会精神，提高财政干部的思想认识和理想观念；三是加强学习有关财政政策和业务知识，提高财政干部素质，并积极探索财政发展的新思路、新途径、新举措，当好科学发展观的忠实执行者，社会主义荣辱观的自觉实践者和社会和谐的积极促进者。