关于恩平市2022年度审计查出突出问题整改情况的报告
市人大常委会：
受市政府委托，现向市人大常委会报告我市2022年度审计查出突出问题的整改情况，请予审议。
一、审计整改工作部署落实情况
市第十七届人大常委会第二十一次会议审议《关于恩平市2022年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》（以下简称《审计工作报告》），提出了宝贵的意见建议。市委、市政府多次召开会议部署审计查出问题整改工作，要求提高政治站位，切实认识审计整改的重要性，由市分管领导牵头整改责任单位对照整改计划全面抓好落实，整改成效不断巩固提升。
市审计局按照市委、市政府对审计整改工作部署，加大跟踪检查力度，积极构建全面整改和专项整改相结合的工作格局，持续发挥审计督促指导作用，深入推进审计查出问题整改落实。
各单位积极采纳审计意见和建议，认真履行整改主体责任，将审计整改和内控管理相结合，完善相关制度，以点带面，举一反三，推动内部管理水平不断提升。截至2024年5月22日，《审计工作报告》反映的7个方面32类共133个问题，其中111个立行立改问题均已完成整改，整改率100%；18个分阶段整改问题，10个已完成整改，8个均已制定整改措施和计划并按时间节点整改到位；4个持续整改问题，3个已完成整改，1个已制定整改措施和计划并按时间节点整改到位。相关部门单位通过上缴财政、拨付资金、退回款项或制定用款计划等方式进行整改，修订或制定出台相关规章制度23项。
二、审计查出问题及整改情况
（一）财政管理方面审计查出的问题及整改情况
财政管理方面审计查出问题4类共6个，5个已完成整改，1个已按时间节点整改到位。
1．关于少计财政预算收入的问题，已整改。自2023年7月起市财政局已将公办幼儿园保教费、住宿费和预防接种服务费直接缴入国库，计入一般公共预算收入。
2．关于预算执行不到位的问题，阶段性完成整改。市财政局已将“工业扶持促进企业上规模专项资金”125万元拨付至企业；已完成财政直达资金医疗救助补助资金拨付1569.46万元，渔业发展补助资金将按渔业项目建设进度拨付。
3．关于财政资金使用管理不规范的问题，已整改。市财政局据实拨付债券资金并将326.25万元计划生育转移支付资金支出完毕。
4．关于未开展重点项目预算绩效评价工作的问题，已整改。市财政局已选取2个2022年市政府重点建设项目开展项目重点评价。
（二）部门预算执行方面审计查出的问题及整改情况
部门预算执行方面审计查出问题5类共42个，37个已完成整改，5个已按时间节点整改到位。
1．关于内部管理工作不规范的问题，阶段性完成整改。市委组织部、市委统战部、市委老干部局、市水利局等4个单位已调账，并组织人员加强学习会计核算业务工作，完善内控制度。市发改局将代收商铺资金职责移交市资产办；加强对地方储备粮油出入库验收检验监督，并对相关责任人约谈批评；按计划推进粮库扩容建设。市资产办完成制定内控制度并与市粮食储备公司接续负责市粮食储备库扩库增容项目。市城管执法局完善健全合同档案管理制度并按要求归档合同95份。市融媒体中心修订印发相关内控制度，按计划推进广电网络整合工作，规范收视费收费，整改金额5.89万元。
2．关于预算执行不严格的问题，已整改。市委组织部已通过发文等形式，督促部门加强资金规范使用。市委统战部已将农村联谊会试点奖补工作专项资金3.15万元拨付给各农村联谊会。市水利局将收缴的非税收入47.11万元上缴国库。
3．关于费用支出不合规的问题，阶段性完成整改。市委统战部逐笔界定每一笔经费性质，确保支出反映完整、真实。市委老干部局修订公务用车使用管理办法，完善公务接待清单手续。市发改局规范接待审批清单，整改金额0.12万元。市城管执法局开展费用报销自查自纠，整改金额0.08万元，并将缺失资料补充完整。市水利局完善预算业务和车辆管理制度。市行政服务中心规范报销管理，确保每项支出手续齐备。市资产办在公务用车信息平台登记录入公务用车信息，加强公务用车管理。江门市公共资源交易中心恩平分中心已严格财务管理，规范大额现金支出、加强财务人员培训、完善用车登记手续等。市融媒体中心修订完善公车使用、公务洗车、公务接待等制度，加强资料审核，严格把控公务接待、公务用车购置及运行维护费支出，整改金额0.11万元；并将注销鳌峰影视公司3辆公车封存，按计划启动注销鳌峰影视公司有关工作。
4．关于政务信息化工作落实不到位的问题，阶段性完成整改。市政务服务和数据管理局、市水利局、市城管执法局等3个单位已完成公共数据资源共享工作。市水利局建设使用的恩平市三防决策支持系统已安装使用系统防火墙设备。市城管执法局建设使用的恩平市智慧城管平台建设项目已完成评定安全保护等级，按计划推进恩平市中心城区市政排水管网地理信息系统_GIS项目评定工作。
5．关于工作机制落实不严谨的问题，已整改。市发改局优化业务流程，通过书面通知、邮件、实地检查等方式提醒企业进行备案项目管理信息填报；到多个政府投资重点项目现场了解建设情况和存在问题，督促项目加快建设，同时对我市应开工未开工项目进行督办通报，督促项目尽快开工建设；纠正价格临时补贴发放行为，整改金额1.92万元。
（三）镇级财政管理审计查出的问题及整改情况
镇级财政管理审计查出问题7类共13个，13个已完成整改。
1．关于“三重一大”决策制度不完善，执行不到位的问题，已整改。恩城街道办已按《中共恩城街道工作委员会工作规则》的规定，申请财政资金额度在5万元及以上的项目、资金均通过街道党工委会议讨论决策审议。
2．关于财政财务收支管理不规范的问题，已整改。恩城街道办组织土地及建筑情况全面摸排，并与御锦珑湾至绵湖大桥PPP项目征拆主体共同签订评估委托协议，依程序出具评估报告。良西镇政府督促落实市场摊位租金收入台账，落实市场账户网银交易，严格控制现金使用，理清社会事务综合服务中心（现公共服务中心）历史遗留银行债权；将历史借款调为应收账款；并组织开展财务人员业务培训班，规范各类支出和财务核算。
3．关于国有资产管理不到位的问题，已整改。恩城街道办完成81项不动产信息核查，实行“收支两条线”管理，以及完成资产上报和租金上缴。良西镇政府组织专人到圣堂税务分局落实租金收入申报缴纳税费工作。
4．关于政府投资项目流程管理不规范的问题，已整改。恩城街道办现场抽查牛庙河（六湾河）水生态修复及截污管网工程，已组织施工和监理现场核实，聘请有资质第三方对该工程重新审核，根据核实情况据实结算。同时，组成工程巡查小组对实施项目进行定期巡查监督，并建立采购项目黑名单制度，避免再次发生类似情况。良西镇政府加强验收采购监管，严格执行验收程序，规范建设工程管理。
5．关于“三公”经费使用管理不严的问题，已整改。恩城街道办落实使用公务用车平台进行车辆的审批调度，同时加强公务车辆油卡管理，严格落实“一车一卡”，确保公务用车管理规范化。良西镇政府落实公务用车管理制度，完善公务用车使用登记信息，严格执行公务用车油卡管理制度。
6．关于执行上级决策部署不到位的问题，已整改。良西镇政府制定工作方案，通过抓项目建设，做强文化旅游产业，抓招商引资等，完成上级下达的目标任务。
7．关于河流治理不到位的问题，已整改。恩城街道办多措并举提升属地流域水质，在2023年河长制考核断面水质取样测试数据中，相关河流水质稳定。
（四）政策落实审计查出的问题及整改情况
政策落实方面审计查出问题5类共25个，25个已完成整改。
1．关于惠民利企政策落实不到位的问题，已整改。市发改局通过谈心谈话查摆问题，加强监管，规范供水企业收费行为。市发改局、市卫生健康局、市资产办、市人民医院、市不动产交易登记中心等5个单位已完成租金减免或退费工作。市科工商务局、市交通运输局已制定2023年面向中小企业预留采购份额的具体方案。市文广旅体局已完成恩平市演出企业和旅行社排查，并编制融资需求清单。市融媒体中心已与转租方及最终承租方三方沟通达成共识，在承租方租金中扣除应减免的2.1万元租金。
2．关于行业协会管理不规范的问题，已整改。电声协会召开会员大会表决通过最新行业协会会费标准并规范会费收取票据。机械行业协会已作废广东省社团会费统一收据。
3．关于基层治理相关政策落实不到位的问题，已整改。全市各镇（街）按照《恩平市全域推进农村人居环境整治建设生态宜居美丽乡村的总体方案》（恩府办〔2018〕162号）和《关于印发恩平市农村人居环境整治保洁工作方案的通知》（恩府办〔2019〕55号），加强对农村公厕设施维修、保洁等工作，确保相关重大政策措施长期见效；对辖区内农村老旧房屋的安全问题开展常态排查，对存在的安全隐患及时排除。圣堂镇、良西镇、横陂镇加大对村（社区）基层组织各类经费使用的监督管理力度，对购入、领用物资及时进行登记，开展定期或者不定期清查盘点；对不符合卫生厕所标准的公厕、户厕进行封闭、清除、拆除处理；市自然资源局按照《广东省农村建设用地拆旧复垦管理办法（试行）》（粤自然资规字〔2018〕2号）加强复垦土地后期管理。
4．关于基层治理相关资金管理不规范的问题，已整改。大田镇已督促石山村委会严格按照规定向税务机关办理纳税申报，整改金额0.32万元。横陂镇加大对所属村（社区）现金使用、资产和资产租赁业务的监管力度，督促所属村（社区）严格按照规定规范管理。
5．关于基层治理相关资金使用把关不严的问题，已整改。东成镇已督促横槎村委会规范会议餐费报销，整改金额0.25万元。圣堂、大田镇政府已聘请第三方机构对工程重新评审，整改金额1.62万元，同时组织相关人员学习质量保证金有关制度。
（五）公共投资审计查出的问题及整改情况
公共投资方面审计查出问题3类共19个，19个已完成整改。
1．关于工程建设管理不到位的问题，已整改。市融媒体中心已落实对工程项目文件编制及落款时间严格把关。市华侨中学严格执行有关规定开展政府采购活动，健全会议记录；为无障碍厕所配备相应设施；督促施工单位按照合同约定履行工程量变更手续，加强对工程量变更的审核把关。市发改局负责的恩平市“粮安工程”项目已重新更换摄像头，完成粮食储备库新建仓库用地平整项目水土保持方案，按工程量据实结算。
2．关于工程财务管理把关不严的问题，已整改。市委老干部局已与施工单位对接，规范工程价款计价，整改金额2.56万元。市华侨中学已规范质量保证金、工程款项的拨付工作，整改金额113.3万元，今后将按期编报竣工财务决算。市发改局、市粮食储备管理公司已出具结算书和综合单价分析表。市粮食储备管理公司委托第三方评审公司对仓库新建钢架雨棚工程实际工程量进行重新核查，施工方已向市粮食储备管理公司退回相关款项3.47万元；向上级主管部门北晟公司提交办理仓库维修改造工程竣工财务决算请示并已获审批同意；315kva箱变工程、新建仓库用地平整工程已完成竣工财务决算编制工作。
3．关于工程合同约定不规范的问题，已整改。市水利局已组织相关工作人员开展工程管理培训，加强工程审核把关。市融媒体中心严格规范合同签订。
（六）民生项目和资金审计查出的问题及整改情况
民生项目和资金方面审计查出问题6类共20个，18个已完成整改，2个已按时间节点整改到位。
1．关于政策落实不到位的问题，阶段性完成整改。市住建局、恩城街道办已完成第四批老旧小区改造项目意愿征询工作。市政府已批复同意市住建局将市委老干部局3栋建筑物修缮工程费用纳入2024年“各单位楼房维修、升级及机构改革办公场所改造资金”中安排解决的申请。
2．关于项目建设程序不规范的问题，已整改。市住建局已补充西门老旧小区项目初设及概算；已将项目工程结算资料报送市财政局审核；已完善三个片区工程的楼栋变更情况及变更签证手续并向市发改局备案。
3．关于项目工程质量和改造效果未达到既定目标的问题，已整改。市住建局已书面出具工程联系单，由监理及市建管中心签署意见；已向市城管执法局发出《关于移交西门老旧小区水冲式旅游厕所的函》，将移动厕所安放在河南社区的恩平墟市使用；小区设施短板及安全隐患已消除，按整改方案在小区首层加装消防喷头、将电子门禁卡移交给社区，加强对施工现场管理，安装好信箱，并已解决积水问题等。
4．关于疫情防控专项资金使用不规范的问题，已整改。良西镇政府已落实防疫消毒服务费支出，整改金额3.42万元。市科工商务局、市交通运输局签订三方协议《新冠疫情防控境外人员接转租车结算协议》规范费用支出，整改金额共24.22万元；市疾控中心纠正核酸检测费用统计错误，重新据实结算。
5．关于防疫物资、设备的采购与管理不严格的问题，阶段性完成整改。市疾控中心完善采购制度；全面核查应急物资，规范做好应急物资的储存、调拨、分发、轮换、报废等工作。市交通运输局核查和清点防疫物资，弄清库存底数和资产去向，完成防疫物资交接工作，完成资产登记手续。市卫生健康局已完成防疫物资固定资产登记。市公安局已根据要求完善台账清单，并按照付款情况补充固定资产登记。
6．关于方舱医院、隔离点的建设管理不到位的问题，已整改。市住建局已根据现场实际情况完善方舱医院项目（一期）工程变更签证及竣工图，作为据实结算的依据。市卫生健康局已与施工方协商签订工程变更单。
（七）国有资产审计查出的问题及整改情况
国有资产方面审计查出问题2类共8个，7个已完成整改，1个已按时间节点整改到位。
1．关于国有资产管理和盘活工作有待加强的问题，阶段性完成整改。市资产办已补收租金0.39万元。市粮食储备公司已将闲置的智能化硬件设备完成安装调试和投入使用；将“粮安工程”智能化升级改造项目转入固定资产管理并记账。市粮食储备管理有限公司、市恩州粮食购销有限公司和市恩州房地产有限公司已向租户收回租金13.06万元。市委组织部、市委统战部等5个单位分别对固定资产进行清查盘点，完善登记台账信息，规范固定资产管理及处置。市水利局和市融媒体中心均按计划推进资产清查和入账。
2．关于对国有资产信息化登记工作监管不到位的问题，已整改。市资产办已补录16项经营性资产出租情况，自2023年起，按时录入租金收益上缴情况。
三、下一步工作计划
从整改结果来看，各整改责任单位能认真履行整改主体责任，积极采取措施开展整改，整改取得一定的成效。但也存在个别问题需调整整改分类延长整改时限的情况。下一步，市审计局将贯彻落实市委审计委员会办公室《恩平市审计查出问题整改处理制度》，督促审计查出问题整改到位。一是进一步压实整改责任。强化整改责任单位主体责任意识，同时，持续落实审计查出问题整改考核要求，对不按要求落实整改的单位进行考核扣分，推动审计整改工作提质增效。二是持续加强督促跟踪力度。充分发挥市政府督办、纪审联动作用，对审计整改中未按计划推进的慢作为、不作为等情况开展督查督办，督促指导问题整改到位。三是强化整改落实到位。通过深入各整改单位召开审计整改专题会议、专项检查等方式，及时提出审计整改工作要求，针对整改堵点难点提出整改措施，促进整改责任单位加快推进整改落实到位。
