良西镇2022年度财政预算执行情况和2023年度预算草案报告

2022年财政预算执行情况

2022年，我镇财政工作在镇委和上级主管部门的领导下，认真贯彻落实镇十八届人大二次会议的各项决议，按照乡镇财政推进科学化精细化管理，加强“两基”建设的要求，以“开源节流、增收节支、统筹兼顾、协调发展”的财政工作思路为指针，继续推进镇级财政管理体制改革，加强财政监督和财政管理，采取有力措施，确保了镇村两级组织的正常运转，保障了工资发放，积极招商引资广辟财源，促进全镇各项事业的健康发展。目前良西镇的财政收入来源主要是房地产业,在房地产行业总体下滑趋势影响以及新冠病毒感染疫情的冲击下，恒大泉都项目、佳源帝都项目经营资金受制于集团公司整体统筹，我镇两大重点项目发展严重受限，主体税源严重萎缩，2022年镇级财政收入1741万元，同比减少50.72%，完成年度收入计划的43.53%。但留抵退税743万元，自然口径收入仅998万元，完成年度收入计划的24.95%。恒大泉都项目属于市级项目，以及异地招商项目投资所产生的税收都要市、镇分成。在2022年完成市级考核任务1741万元中，剔除留抵退税和市级分成部分，而属于我镇财政可支配的一般预算收入仅有623万元。因此，镇党委、政府为了配合恒大泉都项目推进建设和完成镇人大预算支出任务，通过争取上级各部门的支持和积极多方筹集资金，确保了工资正常发放和全镇各项事业发展的必需经费。

一、2022年财政收入的基本情况

2022年面对全球大流行的新冠病毒感染疫情，全镇经济运行面临巨大挑战。在镇党委、政府坚强领导下，统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作，努力在危机中育新机、于变局中开新局，疫情防控取得重大战略成果，经济发展呈现稳定转好态势。2022年，全镇财政总收入2445万元，其中可支配一般预算收入623万元，财政调资补助收入243万元，政府性基金预算收入（镇村基础设施配套费）160万元，高速公路征地结转收入417万元，国有资产有偿使用收入（房屋、市场、地热资源等租赁费）110万元，复垦、垦造水田指标交易收益金430万元，一般公共预算补助收入133万元，其他补助收入（疫情防控经费、五联系工作经费、生态发展镇资金等）317万元，垃圾箱管理费收缴12万元。

二、2022年财政支出的基本情况

2022年全镇财政收入2445万元，全年财政支出7967万元，收支结余-5522万，根据镇级财政管理体制实施方案，由市财政垫支“三保”资金5522万元，年度支出情况是：

1、一般公共服务支出1762万元，占年度支出的22.12％。主要支出项目有：政府办公及相关机构事务、自筹人员各项经费、社保医保、基层组织建设、党建、人大、纪委、工青妇、宣传、统战及侨联、金融等经费。

2、国防支出16万元，占年度支出的0.20%。主要用于：征兵及民兵训练等工作。

3、公共安全支出442万元，占年度支出的5.55％。主要项目有：综治工作（平安创建）、信访维稳、扫黑除恶、禁毒支出、公安、司法事务、安全生产监督、食品安全、消防安全等。

4、教育事业支出2450万元，占年度支出的30.75％。主要项目有：教师工资和绩效工资福利、离退休教师节日补贴、教育强镇基础设施投入、乡村少年宫运作经费等。

5、科学技术支出12万元，占年度支出的0.15%。主要项目有：项目设计、咨询、规划编制、技术支持等服务费用。

6、文化体育与传媒支出24万元，占年度支出的0.30％。主要支出项目：文化旅游事务、良西镇自助图书馆建设及运行、体育运动、乡镇老放映员工作年限补助等。

7、社会保障和就业支出1297万元，占年度支出的16.28％。主要项目有：离退休人员养老、民政优抚救济补助、社会福利、社会保障和就业事务、医疗补助、医疗保险补贴和社会保险基金镇负责部分等。

8、医疗卫生与计划生育支出572万元，占年度支出的7.18%。主要项目有：行政事业单位医疗补助、对城乡居民基本医疗补助、镇村公共卫生防疫防病支出、卫生健康服务支出、巩卫相关工程支出和疫情防控经费等。

9、城乡社区支出88万元，占年度支出的1.10%。主要项目有：公共设施建设、垃圾运营经费等。

10、农林水事务支出253万元，占年度支出的3.17％。主要项目有：农业基础设施建设、美丽乡村建设、乡村振兴、农业水利工程、农林水事业费等。

11、交通运输支出191万元，占年度支出的2.40％。主要项目有农村公路建设和养护。

12、自然资源海洋气象等支出387万元，占年度支出的4.86%。主要项目有垦造水田项目、项目开发征地青苗补偿等。

13、住房保障支出101万元，占年度支出的1.27%。

14、粮油物资储备支出2万元，占年度支出的0.03%。

15、灾害防治及应急管理支出20万元，占年度支出的0.25%。

16、政府性基金预算支出160万元，占年度支出的2.01%。主要项目有镇村基础设施配套费。

17、体制上解支出150万元，占年度支出的1.88%。

18、专项上解税务经费25万元，占年度支出的0.31%。

19、专项上解污水管网建设资金15万元，占年度支出的0.19%。

2023年财政预算草案编制情况

2023年，为充分发挥粤港澳大湾区的区位优势和市委市政府对良西打造温泉休闲小镇的发展定位优势，依托独特的温泉资源积极引进升级康养休闲、现代服务业等旅游项目，依托丰富的农业旅游资源努力打造特色农业项目，形成聚集发展优势，全面构建生态旅游体系。根据镇委、镇政府提出的工作目标和任务，按上级财政有关制度和要求，结合我镇实际情况，现对2023年财政收支编制预算。地方公共财政收支预算：预计2023年减收因素仍然存在，完成全年收入任务相当艰巨。收支矛盾仍然存在，刚性支出不断增加；按公共财政服务均等化的要求，要加大对镇、村公共服务设施投入，财政支出压力巨大。因此，今年财政预算草案的指导思想是：树立让人民“过好日子”，政府“过紧日子”的理念，围绕“过难日子、苦日子”的总基调，以科学化、精细化编制预算，坚持统筹兼顾，推进“六稳”“六保”；统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，创造良好的经济秩序；落实开源节流，调整和优化支出结构，整合资金实施“百县千镇万村高质量发展工程”，继续加大对镇村公共基础设施、美丽乡村建设、教育基础设施的投入；加快推进“数字财政”改革，全面提升预算绩效水平，确保完成全年财政收支任务。

今年，市将实行新一轮镇级财政管理体制（三年一轮），由于新体制方案未出台，市府尚未下达考核任务，根据2022年财政收入实绩，结合我镇的实际情况，按照一般财政预算收入增长10%的要求，提出2023年地方公共财政预算草案。具体分述如下：

一、2023年公共财政预算收入安排6700万元，分别为：

1. 一般财政预算收入1915万元，占年度财政预算收入的28.58%；

2. 财政调资补助收入250万元，占年度财政预算收入的3.73%；

3、政府性基金预算收入（镇村基础设施配套费）600万元，占年度财政预算收入的8.96%；

4、专项收入（城乡生活垃圾费、市场摊位租赁费、五联系经费、市长基金等）450万元，占年度财政预算收入的6.72%；

5、其他财政性统筹资金收入（拆旧复垦指标收益资金、垦造水田指标收益资金、市财政补助收入等）3485万元，占年度财政预算收入的52.01%。

二、2023年公共财政预算支出安排6700万元。

按照财政管理工作科学化、精细化的要求，今年我镇编制预算工作已细化到各预算项目，人员经费、各项财政补贴、采购服务、“三公经费”和公用经费等按上级文件标准编制，公共设施建设、“三农”建设、美丽乡村建设和科学教育设施建设等按要求立项编制。

1、一般公共服务支出安排1946万元，占年度预算支出的29.04％。主要项目有：政府办公及相关机构事务安排支出1076万、自筹人员各项经费安排支出571万，人大事务安排支出10万，财政事务（含防范及处置非法集资）经费安排支出6万，纪检经费（含内部审计）安排支出8万，工青妇等基层建设经费安排支出30万，党建工作经费安排支出90万，档案管理经费3万，人才工作经费5万，招商引资工作经费20万，宣传广告、意识形态、扫黄打非、新时代文明实践站、学习教育等宣传思想工作经费安排支出120万，统战及侨联经费安排支出2万，市场监督管理安排支出5万。

2、国防支出安排26万元，占年度预算支出的0.39%。主要项目有征兵及民兵训练工作经费安排支出25万，购置装备安排支出1万。

3、公共安全支出安排469万元，占年度预算支出的7.00％。主要项目有：综治工作（矛盾纠纷排查调解、信访维稳、宣传教育、平安创建等）安排支出15万，“信访超市”建设及运营安排支出20万，防范邪教、防范网络电信诈骗工作经费安排支出2万，扫黑除恶工作经费安排支出8万，禁毒工作经费安排支出36万，网格化管理工作经费安排支出1万，疫情防控“三人小组”工作经费安排支出2万，市域社会治理现代化工作经费安排支出1万，心理服务体系建设安排支出1万，重点人员管理（精神障碍患者、社区矫正和刑释解教人员、社区戒毒和社区康复人员等）安排支出8万，预防青少年违法犯罪、学校及周边治安综合治理、治安整治、治安防范安排支出2万，社会治理公益创投安排支出18万，综合行政执法经费安排支出15万元，劳动保障监察经费安排支出10万，道路交通安全安排支出5万，法治镇街（政府）、村（居）安排支出5万，专职人民调解员经费4万，“邑门式”行政服务改革经费3万，公共安全视频监控系统“十三五”规划工程4万，公安、司法等事务安排支出309万。

4、教育支出安排1597万元，占年度预算支出的23.83％。主要项目有：教师工资和绩效工资福利、乡村少年宫运作经费、教育强镇基础设施投入等。

5、科学技术支出安排8万元，占年度预算支出的0.12%。

6、文化体育与传媒支出安排92万元，占年度预算支出的1.37％。主要支出项目：旅游工作经费安排支出30万，网信工作经费安排支出8万，网络安全、正版软件等费用安排支出15万，文化活动费用安排支出30万，良西自助图书馆日常运行经费安排支出5万，其他农村文化体育支出等。

7、社会保障和就业支出安排950万元，占年度预算支出14.18％。主要项目有：行政事业单位养老安排支出588万，重点优抚抚恤、烈军属优待、社会福利、低保、特困人员供养、临时救济等安排支出134万，财政对基本养老基金补助安排支出124万，村居委会和企业退休职工退休金安排支出28万，双百社工站工作经费安排支出1万，退役军人事务安排支出10万，其他社会保障和就业等。

8、医疗卫生与计划生育支出安排371万元，占年度预算支出5.54％。主要项目有：行政事业单位医疗安排支出109万，对城乡居民基本医疗补助安排支出214万，医疗救助安排支出5万，严重精神障碍患者有奖监护资金、水质监测、疫情防控等镇村公共卫生防疫防病支出25万，卫生健康服务、计划生育事务、基层医疗卫生支出等。

9、节能环保支出安排9万元，占年度预算支出0.13%。主要项目有：环境治理经费安排支出8万元，环保巡查队管理费安排支出1万元。

10、城乡社区支出安排199万元，占年度预算支出2.97%。主要是创文巩卫和美丽圩镇建设安排支出100万，垃圾运营和分类经费安排支出99万。

11、农林水支出安排382万元，占年度预算支出5.70％。主要是水利工程建设安排支出30万，防汛、抗旱、河长制工作经费安排10万，农业基础设施建设支出50万，乡村振兴项目美丽乡村建设资金安排支出75万，农产品安全检测工作经费支出10万，森林防火支出6万，村委会及村小组补贴支出63万，农村三资工作费用6万，畜牧防治员经费15万，农林水事业费等。

12、交通运输支出安排50万元，占年度预算支出0.75％。主要是镇级农村公路建设和养护费用。

13、自然资源海洋气象等支出安排234万元，占年度预算支出3.49％。主要是垦造水田项目安排支出200万，自然资源事务安排支出34万。

14、住房保障支出安排121万元，占年度预算支出1.81%。

15、灾害防治及应急管理支出安排30万元，占年度预算支出0.45%。主要是应急管理、安全生产监督、食品安全、打假、打私、消防、三防安排支出10万，救灾复产安排支出20万。

16、预备费支出安排20万，占年度预算支出0.30%。主要是欠薪应急周转金预留20万。

17、专项上解污水管网建设资金57万元，占年度预算支出0.85％。

18、专项上解税务经费93万元，占年度预算支出1.39％。

19、专项上解生活垃圾处理费46万元，占年度预算支出0.69％。

为完成今年财政收支计划，我们要认真做好以下几件工作：

（一）充分认识当前经济形势，抓住机遇，团结奋斗，坚定不移推进镇级财政管理体制。当前，镇级财政面临的困难很多，收支矛盾仍然存在。一是税收收入大幅减少；二是全镇财政供给人员工资和社会保险费增加；三是公共设施建设和各种政策性配套资金支出逐年增加。为此，我们要统一思想认识，面对机遇和挑战，有充分思想准备。用习近平新时代中国特色社会主义思想统领财政工作全局，围绕镇委提出的工作任务和要求，更新理财观念，以促发展求效益。财税部门要树立全局观念，团结协作，完善税收征管协调机制，加大税收征管力度，促进税收稳步增长，确保完成今年财政收支任务。

（二）充分发挥财政职能，支持镇级经济发展，开拓财源。坚持以发展为第一要务，加快地方经济发展，壮大地方财源，充分利用我镇自然优势，逐步建立多元化的财源体系。一是要坚持以打造农旅产业强镇为核心，激发经济发展新活力；二是加大异地招商工作和现有企业转型升级改造。把异地招商作为拓展经济发展新空间的重要措施并鼓励和扶持现有企业转型升级，增资扩产；三是要加大农业基础建设投入，建设美丽乡村，继续抓好农业结构调整，大力发展现代特色品牌农业，提高农业产品的效益，增加农民收入，提高农民消费水平；四是要强化预算外资金“收支两条线”管理，增强财政的调控能力；五是健全“财政结算中心”和“农村三资管理中心”的管理工作，加强对村委会财务收支的指导和监督管理，规范镇属部门收支行为，确保全镇各项事业健康发展。

（三）财税部门加强收入征管，坚持依法治税，确保财政增收。镇党委、政府要切实加强对财税工作的领导，加大对财税工作的力度，把组织收入放在财税工作的首位。财税部门要充分发挥征管职能作用，齐心协力，分工协作，重点抓好主体税源的税收征管，要挖掘税收潜力，打击偷逃骗税等行为。认真贯彻《税收征管法》，财税干部职工要提高自己的执法素质，严格依法治税，强化税收管理，加强财税稽查工作，各部门单位要密切配合财税部门做好有关税收的征管工作，堵塞漏洞，防止收入流失，确保财政收入稳步增长。

（四）合理安排支出，确保收支平衡。在支出管理方面，要坚持按照量力而行，严格控制和规范支出管理，做到精打细算，努力提高财政资金使用效益。要认真做好调查工作，积极争取上级资金支持，增加对农业、教育、卫生、社会保障等事业投入。认真贯彻《新预算法》，合理运用“数字”财政，遵循“遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则，大力宣传勤俭节约，反对铺张浪费。