2017年恩平市供销社决算基本情况说明

目       录

第一部分  恩平市供销合作社联合社概况

一、 部门主要职能

二、 部门决算单位构成

第二部分  恩平市供销合作社联合社2017年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  恩平市供销合作社联合社2017年部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  恩平市供销合作社联合社概况

（一）部门主要职能

恩平市供销合作社联合社（部门名称）是为农村、农民、农业提供服务、促进城乡交流工作的职能部门。主要职能：

　　1、宣传贯彻执行国家和省市政府有关农村经济工作和发展合作事业的方针、政策，制定供销社的改革发展计划；

　　2、代表恩平市供销系统参与上级联社的有关活动；

　　3、按各级政府部署，参与构建新型农业社会化服务体系，参与农村金融组织创新和改革发展工作，增强联合社服务功能，加强基层社管理，发展农民专业合作社，参与农民专业合作社示范社建设。

　　4、按照政策和政府授权，对重要农业生产资料、农副产品、再生资源的经营进行组织协调和管理。负责对烟花爆竹的归口经营和安全管理。组织农资、农副产品、再生资源、日用消费品、烟花爆竹等行业协会，发挥行业协会服务作用，加强行业指导。

　　5、指导全市供销社系统发挥职能作用，开展合作与联合，推进新农村现代流通网络建设，参与农业产业化经营，搞好为“三农”服务，促进城乡经济社会协调发展；

　　6、指导供销系统的经营活动，抓好社有企业经营管理工作，组织城乡物资交流；

　　7、指导供销系统加强精神文明建设和业务技术培训工作。拓展教育培训资源，开展农民技术培训，农村劳动力转移等培训；

　　8、监督管理和运营社有资产，确保资产的保值增值，依法履行出资人职责，享有出资人权益；

　　9、依照有关政策，协调与有关部门的联系，维护供销合作社的合法权益；

　　10、承办市委、市政府和上级供销合作联社交办的其他事项。

（二）机构设置

按照部门决算编报要求，纳入恩平市供销合作社联合社2017年部门决算编报范围的单位共1个，本部门没有下属单位。

恩平市供销合作社联合社 是市人民政府直属参公事业单位，内设4个股室，包括：办公室、人保股、综合业务股、财务审计股。

单位编制 16名，实有财政统发的在职人员12人，离退休人员5人。

第二部分   恩平市供销合作社联合社2017年部门决算表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转情况。有关填表说明：

（1）本表中数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。

（2）本表支出项目填列到类级支出科目，没有发生数的类级支出科目不用填列。

（3）收入总计数应等于支出总计数。

（4）此表没有发生数据的，在合计和总计栏填“0”，并在该表下方附简要说明。

（5）该表数据来源于部门决算报表中的《收入支出决算总表》(财决01表)。

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。有关填表说明：

（1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。

（2）本表功能科目填列到项级支出科目，没有发生数的支出科目不用填列。

（3）1栏=（2+3+4+5+6+7）栏。

（4）此表没有发生数据的，在合计行填“0”，并在该表下方附简要说明。

（5）该表数据来源于部门决算报表中的《收入决算表》（财决03表）。

注：本表反映部门本年度各项支出情况。有关填表说明：

（1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。

（2）本表功能科目填列到项级支出科目，没有发生数的支出科目不用填列。

（3）1栏=（2+3+4+5+6）栏。

（4）此表没有发生数据的，在合计行填“0”，并在该表下方附简要说明。

（5）该表数据来源于部门决算报表中的《支出决算表》（财决04表）。

注：本表反映部门本年度财政拨款的总收支和年末结转结余情况。有关填表说明：

（1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。

（2）本表支出项目填列到类级支出科目，没有发生数的类级支出科目不用填列。

（3）收入总计数应等于支出总计数。

（4）此表没有发生数据的，在合计栏填“0”，并在该表下方附简要说明。

（5）该表数据来源于部门决算报表中的《财政拨款收入支出决算总表》（财决01-1表）。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。有关填表说明：

（1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。

（2）本表功能科目填列到项级支出科目，没有发生数的支出科目不用填列。

（3）1栏=（2+3）栏。

（4）此表没有发生数据的，在合计行填“0”，并在该表下方附简要说明。

（5）该表数据来源于部门决算报表中的《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》（财决07表）和《项目收入支出决算表》（财决06表）。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。有关填表说明：

（1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。

（2）本表经济分类科目填列到款级支出科目，没有发生数的支出科目不用填列。

（3）此表没有发生数据的，在合计行填“0”，并在该表下方附简要说明。

（4）该表数据来源于部门决算报表中的《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》（财决08-1表）。

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出情况。有关填表说明：

（1）本表数据填列数据以“万元”为金额单位，保留两位小数。

（2）2016年预算数为“三公”年初预算数，决算数包括当年财政拨款预算和以前年度结转资金安排的实际支出。

（3）1栏=（2+3+6）栏，3栏=（4+5）栏。7栏=（8+9+12）栏。9栏=（10+11）栏。

（4）“三公”数据合计为零的，在合计栏填列“0”，并在决算情况说明中予以说明。

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收支情况。有关填表说明：

（1）本表数据填列当年决算数，以“万元”为金额单位，保留两位小数。

（2）本表功能科目填列到项级支出科目，没有发生数的支出科目不用填列。

（3）（1+2-3）栏=6栏，3栏=（4+5）栏。

（4）此表没有发生数据的，在合计行填“0”，并在该表下方附简要说明。

（5）该表数据来源于部门决算报表中的《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（财决09表）和《项目收入支出决算表》（财决06表）。

第三部分  恩平市供销合作社联合社2017年部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况说明

（一）年度收入总体情况

恩平市供销合作社联合社2017年度总收入370.29万元，其中本年收入370.29万元。具体情况如下：

1．财政拨款收入370.29万元，比2016年决算数增加44.02万元，增长13.49%。主要原因：本级下达现代农业小微“双创”专项资金增加。

2．上级补助收入0万元，比2016年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。

3．事业收入0 万元，比2016年决算数增加（减少） 0万元，增长（下降）0 %。

4．经营收入 0万元，比2016年决算数增加（减少） 0万元，增长（下降） 0%。

5．其他收入0 万元，比2016年决算数增加（减少）0 万元，增长（下降） 0%。

（二）年度支出总体情况

恩平市供销合作社联合社2017年度总支出418.29万元，其中本年支出 418.29万元。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）支出 0 万元，比2016年决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是单位行政职能不同，功能分类科目不同。此科目无数据反映。

2.社会保障和就业（类）支出24.52万元，主要支出项目是按规定标准缴交财拨人员社会保障费等支出，比2016年决算数增加9.6万元，增长64.34%，主要原因是社会保障费标准调整增加。

3.医疗卫生与计划生育（类）支出3.45万元，主要支出项目有财拨人员医疗保险支出，比2016年决算数增加0.65 万元，增长23.21%，主要原因是财拨人员医疗保险支出标准调整增加。

4.城乡社区（类）支出 104.40 万元，主要支出项目有现代农业小微“双创”专项资金项目，比2016年决算数增加104.40万元，增长100%，主要原因是拨入本级现代农业小微“双创”专项资金增加。

5.农林水支出（类）支出 5 万元，主要支出项目为农民专业合作社创建水稻品牌补助资金，比2016年决算数增加5万元，增长100%，主要原因是农民专业合作社创建水稻品牌补助资金拨款增加。

6.商业服务业等（类）支出271.09万元，主要支出项目有主要用于行政运行人员经费和公用经费支出168.93万元，以及上级拨付的农产品产销对接专项资金及新农村现代流通服务网络专项资金（包括沙湖供销社农技综合服务中心建设及城南供销社农产品配送中心电商平台建设项目等）102.16万元，比2016年决算数增加2.27万元，增长0.84%，主要原因是上级拨付的农产品产销对接专项资金及新农村现代流通服务网络专项资金。

二、2017年财政拨款收入支出总表说明

（一）2017年财政拨款收入说明

恩平市供销合作社联合社2017年财政拨款收入合计370.29万元。其中：一般公共预算财政拨款收入265.89万元，比年初预算数减少12.44万元，减少4.68 %；主要原因是人员退休相应经费拨入减少；政府性基金预算财政拨款收入104.4 万元，比年初预算数减少41.6万元，下降28.49 %；主要原因是本级扶持现代农业小微创业创新资金调整所致。

（二）2017年财政拨款支出说明

恩平市供销合作社联合社2017年度财政拨款支出合计 418.29万元，其中：一般公共预算财政拨款支出313.89万元，比年初预算数增加35.56万元，增加12.78 %；主要原因是上年结转资金今年支出影响；政府性基金预算财政拨款支出104.40万元，比年初预算数减少41.6万元，下降28.49 %；主要原因本级扶持现代农业小微创业创新资金调整所致。

分功能科目看，社会保障和就业（类）支出24.52万元，主要用于归口管理的行政单位离退休人员支出 ；医疗卫生与计划生育（类）支出3.45万元，主要用于财拨人员医疗保障支出；城乡社区（类）支出 104.4万元，主要用于现代农业小微企业创业创新基地建设；农林水（类）支出5万元，主要用于农民专业合作社水稻创建品牌支出；商业服务业等（类）支出271.09万元，主要用于行政运行人员经费和公用经费支出，以及上级拨入农产品产销对接专项资金项目支出；住房保障（类）支出9.83万元，主要用于财拨人员缴存住房公积金。

（三）项目支出211.56万元，占本年支出合计的 50.58%。其中：城乡社区（类）支出 104.4万元，主要用于现代农业小微企业创业创新基地建设；农林水（类）支出5万元，主要用于农民专业合作社水稻创建品牌支出；商业服务业等（类）支出102.16万元，主要用于上级拨入农产品产销对接专项资金及新农村现代流通服务网络专项资金项目支出（包括沙湖供销社农技综合服务中心建设及城南供销社农产品配送中心电商平台建设项目等）

三、2017年财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

恩平市供销合作社联合社2017年度“三公”经费财政拨款支出决算为2.29万元，完成预算2.29万元的100 %。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算0 万元的 0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算0万元的0 %；公务接待费支出决算为0.83万元，完成预算0.83万元的 100%。2017年度“三公”经费支出决算与预算数持平的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。与2016年相比，2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少（增加）0万元，下降（增长）0 %。其中：因公出国（境）费支出决算减少（增加）0 万元，下降（增长）0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算减少（增加）0 万元，下降（增长）0 %；公务接待费支出决算减少（增加） 0万元，下降（增长）0 %。因公出国（境）费支出减少（增加）的主要原因是无预算安排，无发生支出；公务用车购置及运行维护费支出决算持平的主要原因是严格执行公务用车管理制度，健全公务用车派车登记制度和车辆费用支出监管制度；公务接待费支出决算持平的主要原因是贯彻落实中央八项规定精神，严格执行公务接待制度。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费 0万元，占 0%；公务用车购置及运行维护费支出1.46 万元，占63.76 %；公务接待费支出0.83 万元，占36.24 %。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。2017年政府没有安排我单位因公出国（境）考察任务。

2.公务用车购置及运行维护费支出1.46万元，其中：公务用车购置支出为0 万元，2017年公务用车购置数0 辆，本年度无购置公务用车预算安排；公务用车运行及维护支出1.46 万元，2017年供销社公务用车保有量为1辆，主要用于公务车辆的燃料费、维修费、过桥路费、保险费等。

3. 公务接待费支出 0.83 万元，主要用于上级单位检查和相关单位交流工作等方面的接待。2017年发生国内接待11次，接待人数共165人。主要用于接待有关部门公务活动、业务交流等支出。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年本部门机关运行经费支出18.15万元，比2016年增加3.49万元，增长23.81%。主要原因是：财政下达年度公用经费标准及人员情况影响。

（二）政府采购支出情况说明

2017年本部门政府采购支出总额4.2万元，其中：政府采购货物支出4.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，一般公务用车1辆（用于机要通信、应急工作）；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目7个，共涉及资金70万元，自评覆盖率达到100%。

我社组织对“沙湖供销社农资农技综合服务建设项目”等7个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出70万元。从评价情况来看，7个项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

上级扶持供销社农产品产销对接专项资金及新农村现代流通服务网络专项资金项目共7个，涉及财政补助资金70万元，建设经营网点7个，项目完成实施后，实施单位经济效益得到提高，增加就业人员5人，推动当地农民种植“象牙香粘”水稻等名优特色农产品，助力解决农产品销售“最后一公里”问题，为实施农村振兴战略作出了积极作用。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业事位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出这外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。