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恩平市2014年财政预算执行和2015年预算草案编制情况的报告
各位领导、同志们：
根据恩平市第十五届人大常委会第23次会议要求，并受市人民政府委托，我向大家报告恩平市2014年地方财政预算执行和2015年预算草案编制情况，请提出宝贵的意见。
一、2014年地方财政预算执行情况
2014年，市财政部门在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督支持和上级财政部门的指导下，紧扣“抓改革、造环境、上项目、惠民生”的发展主线，围绕发展“三大经济”的战略目标任务，坚持稳中求进，实现稳中提质；坚持创新方式，保持调控定力。积极稳妥深化公共财政改革，落实积极的财政政策措施，促进经济发展方式转变，有效保障和改善民生，推动我市经济社会事业持续健康发展。2014年财政预算执行良好。
（一）地方公共财政预算收支执行情况。
1.地方公共财政预算收入完成情况。
2014年，全市地方公共财政预算收入95283万元，完成年初预算的100.04%，同比增长13.05%，主要收入项目完成情况如下：
（1）税收收入73111万元，完成年初预算的101.73%。其中：工商税收收入57537万元，完成年初预算的99.51%。农业“两税”收入15574万元，完成年初预算的110.86%。
（2）非税收入22172万元，完成年初预算的94.85%。
2.地方公共财政预算支出完成情况。
2014年，全市地方公共财政预算支出20.10亿元，完成年初预算的140.20%，同比增长9.57%。主要支出项目完成情况如下：
（1）一般公共服务支出25792万元，完成年初预算的96.38%；
（2）国防支出218万元，完成年初预算的100.00%；
（3）公共安全支出12513万元，完成年初预算的120.02%；
（4）教育支出51585万元，完成年初预算的146.92%；
（5）科学技术支出2258万元，完成年初预算的101.35%；
（6）文化体育传媒支出1964万元，完成年初预算的176.94%；
（7）社会保障和就业支出28300万元，完成年初预算的111.99%；
（8）医疗卫生支出32394万元，完成年初预算的186.90%；
（9）节能环保支出4656万元，完成年初预算的239.63%；
（10）城乡社区事务支出3877万元，完成年初预算的219.91%；
（11）农林水事务支出24080万元，完成年初预算的189.56%；
（12）交通运输支出5641万元，完成年初预算的282.19%；
（13）资源勘探电力信息等事务支出1336万元，完成年初预算的180.54%；
（14）商品服务业等事务支出918万元，完成年初预算的139.73%；
（15）金融监管等事务支出102万元，完成年初预算的77.86%；
（16）国土资源气象等事务支出1088万元，完成年初预算的125.49%；
（17）住房保障支出2882万元，完成年初预算的158.96%；
（18）粮油物资储备管理事务支出1011万元，完成年初预算的100.30%；
（19）国债还本付息支出23万元；
（20）其他支出382万元，完成年初预算的75.94%。
上述支出项目中未能完成年初预算的主要因素：
①一般公共服务支出完成年初预算96.38%，主要是年初预算安排在该科目的各镇结余款8000万元在执行过程中按照实际支出调整了部分支出科目。
②金融监管等事务支出完成年初预算77.86%，主要是“政银保”合作农业贷款担保基金未实施，年初安排的资金29万元未拨付。
③其他支出完成年初预算75.94%，主要是上级补助款71万元结转到2015年支出。
上述支出项目中增加预算支出的主要因素：
预算执行过程中收到上级补助款，项目实施单位加快了项目工程建设进度，市财政及时拨付项目建设资金，使部分预算科目的支出增加。
3.财政总收入、总支出和收支结余情况。
2014年，全市地方公共财政预算收入95283万元，加上转移性收入121726万元，其中：税收返还收入5771万元，财力性转移支付收入40746万元，专项补助收入56816万元，上年结余收入13414万元，调入资金2700万元，债券转贷收入2279万元，构成财政总收入217009万元。全市地方公共财政预算支出208499万元，总收支相抵结余8510万元，其中：结转下年支出8257万元，净结余253万元。
（二）2014年政府性债务情况。
截至2014年年底，全市政府性债务余额17.91亿元，其中：市级债务余额17.59亿元，镇级债务余额3272万元。
1.2014年偿还本息1.14亿元，其中：本金7942万元，利息3448万元。
2.2014年新增债务2.60亿元，专项用于广播电视台有线数字电视项目1300万元；续建开阳高速公路恩城立交地方连接线工程BT项目1.2亿元；地方政府债券转贷2279万元用于深茂铁路项目资本金注入；土地储备项目1亿元；横陂镇石矿场征地拆迁项目向华新水泥借款400万元等。
二、2014年财政工作亮点
按照坚持稳中求进的工作总基调与完善公共财政管理体制的总要求，市财政部门不断改革创新，统筹“稳增长、优结构、促规范、强监管、保民生、提绩效”，牢牢把握大势，服务大局，紧扣中心，突出重点，确保财政平稳运行，集中财力办大事，保障各项重点工作支出和着力改善民生，充分发挥财政职能作用，财政工作取得显著成效。
（一）注重抓好收支管理，增强财政调控能力。
1.完善财政管理制度，促进财政收入稳步增长。一是准确把握我市经济发展趋势，强化经济运行与财政收入关联的分析预判，密切关注重点行业、重点企业以及重大项目税源，深入挖掘财政增收点，确保税费收足、收实、收好。完善健全财税部门联席会议制度，形成税收征管合力，促进增收。全年实现税收73111万元，同比增收9045万元，增长14.12%。二是规范实施《恩平市2014-2016年镇级财政管理体制实施方案》及江门产业转移工业园恩平园区、沙湖园区的建设资金封闭运行管理方案，落实奖惩激励措施，调动各级生财、聚财、理财、管财的积极性，千方百计做大财政蛋糕。全市镇级公共财政预算收入实现65285万元，同比增收9704万元，增长17.46%。镇级收入占全市比重为68.52%，比上年提高2.58个百分点。三是深入实施部门联动非税审核“把关”，加大对重点项目的非税追缴工作力度，出台政策措施与操作细则，探索解决我市城镇历史遗留房地产确权登记问题，挖掘税费潜力。全市纳入集中审核征收的非税收入22172万元，同比增长9.65％。四是积极盘活闲置资产，利用行事经营性资产信息管理系统，实行动态监管，实施“阳光招租”，确保资产增值保值。全年全市行事资产经营性收入1639万元。
2.继续优化支出结构，强化支出管理。进一步加强“三公”经费支出管理，坚持厉行节约，最大限度压缩政府运行开支，坚决执行政府性楼堂管所不得违规新建的规定，大力压减一般性支出，集中财力保民生、保重点支出。修订完善《恩平市财政性资金支出审批权限规定》，加强财政性资金支出管理，促进依法行政，依法理财，规范财政性资金核拨程序，不断提高财政资金使用绩效。
（二）注重抓好财源培植，支持发展实体经济。
1.着力扶持园区集聚发展。加快完善园区公共基础设施及服务配套设施平台建设，支持市产业园区扩能增效，不断优化招商环境，推动园区电子信息和机械制造两大产业形成集聚，入园项目建设顺利加速，夯实实体经济基础，做大经济堆头。2014年投入园区建设资金25878万元，其中基础设施投入6857万元。支持大槐片区扩容开发建设。
2.着力加强重点项目、重大基础设施建设。2014年投入资金14489万元完善城乡基础设施建设，提升我市城市品位，营造良好投资环境。其中，投入5122万元建设圣堂大桥、县道马稔线沈海高速公路沙湖出入口至沙湖圩段改造工程、牛良线乡道扩宽改建和“六个一”工程村道建设；投入784万元用于圣贵线、大合线、恩堡线工程改造；投入8583万用于市政工程建设、城市生活垃圾处理、城市路灯建设及维护等。
3.着力促进企业转变经济发展方式。2014年财政部门筛选申报扶持企业发展项目共49个，获得上级补助资金8873万元，有效地推动企业转变经济发展方式，落实《恩平市鼓励工业企业增资扩产扶持办法》，支持企业增资扩产，促进产业转型升级。
（三）注重抓好民生保障，推进公共服务均等化综合改革。
启动《恩平市全面深化基本公共服务均等化综合改革实施方案（2014-2015年）》，以实现城乡、区域和群体间基本公共服务均等化为目标，以省规划纲要公共服务基本标准为基础，以我市“大民政”改革和优先保障底线民生为着力点，完善城乡基本公共服务体系，实现城乡基本公共服务制度对接，缩小城乡之间基本公共服务差距，提升公共服务均等化水平。重点在十个方面加大财政投入：
1.公共教育。2014年投入10924万元用于中小学教育创强和校安工程，改善办学条件；安排600万元用于发展中等职业技术教育；资助家庭经济困难学生178万元。
2.公共卫生。2014年医疗卫生投入32394万元，统筹推进公共卫生改革，加强区域公共卫生服务资源有效整合，建立以县级医院为龙头、乡镇卫生院为骨干、村卫生站为基础的城乡医疗卫生服务网络。结合“大民政”养老服务体系建设要求，建立家庭医生服务制度。
3.公共文化体育。2014年文化体育与传媒投入1964万元，公共文化体育产品和服务的供给能力不断提升，满足城乡群众需求。其中：投入123万元用于送戏送电影下乡、广场演出等文化活动；投入115万元支持乡镇20个村居委会电子阅览室、1个文化站电子阅览室、66个文化室、34家农家书屋建设。
4.公共交通。2014年交通运输支出5641万元，基本确立公共交通在城市交通体系中的重要地位，农村公路网络进一步完善。
5.公共安全。加大财政资金投入，建立公共安全防控和覆盖城乡的公共法律服务体系。初步建立社区矫正帮困扶助机制。建立食品药品安全监管技术支撑体系，提升食品药品监管能力。
6.生活保障。结合我市“大民政”和提高底线民生保障水平的工作要求，2014年全市生活保障投入16347万元，城乡居民养老保险待遇水平逐步提高，区域间养老保险缴费负担和待遇差距不断缩小，形成城乡统筹、覆盖城乡居民的生活保障体系。加快建立社会养老服务体系和发展老年服务产业。健全农村留守儿童、妇女、老年人关爱服务体系，完善残疾人权益保障制度，投入360万元用于居家养老服务建设，其中，通过政府购买服务的方式，补助“养老？助残”公益创投项目55万元，支持新塘社区居家养老服务中心建设资金231万元。
7.住房保障。2014年投入1159万元用于我市保障性住房建设，全面推行以公租房为供给主体、可持续、能循环的新型住房保障制度，力争使城镇中等偏下的低收入家庭和新就业职工住房困难问题得到基本解决，逐步改善异地务工人员居住条件。
8.就业保障。2014年就业保障投入1169万元，继续加强职业技能培训，完善职业技能评价体系，完善职业培训公共服务平台建设，健全最低工资和工资指导线制度，推进创建和谐劳动关系示范区工程。促进以高校毕业生为重点的青年就业和农村转移劳动力、城镇困难人员、退役军人就业。
9.医疗保障。2014年医疗保障投入15028万元，建立城乡一体化的基本医疗保险制度和医疗救助制度，探索建立重特大疾病保障制度。建立统一的基本医疗保险制度和医疗救助制度。
10.生态环保。2014年节能环保投入4656万元，着力深化环境污染整治，提升人民群众生活品质。构建完善区域污染联防联控机制，促进环境质量持续改善。
（四）注重抓好深化财政改革，完善财政公共体系建设。
1.深化部门预算改革。按照“零基预算法”编制零基预算，规范预算编制流程，将预算编制与财务管理、资产管理、绩效评价等改革有机结合，细化预算项目，提高预算编制的可操作性、准确性和透明度。强化预算资金绩效管理，提高资金使用效率。严格控制一般性支出，建设节约型政府，确保大事优先、民生优先和重点支出需要。严控“三公”经费支出，降低行政运行成本，厉行节约，杜绝铺张浪费，真正把钱用在刀刃上。
2.深化国库集中支付改革。2014年，财政部门全面开展对全市事业单位及各镇（街）财政所财务人员进行事业单位会计制度和财务核算信息集中监管软件的操作培训，促进预算单位的财务管理工作。提升国库集中支付资金的监管手段。
3.深化政府采购和财政投资评审改革。完善政府采购管理监督体系，扩大“网上询价”的范围，实行“评、定、监”分离模式，规范政府公开招标采购操作规程。创新财政投资评审方式，完善内部监管机制，理顺评审程序，引入第三方积极探索委托社会中介机构参与财政投资评审工作，提高工作效率和质量。
4.扎实推进行政事业国有资产管理。构建全市行政事业经营性资产管理信息系统，实现资产动态管理常态化。积极盘活闲置资产，规范资产出租方式，委托第三方资产评估机构对全市600多宗行事经营性资产出租价格评估，并全面实行资产公开竞投招租，变“散租”为“整租”，行事资产经营性收益实现1639万元，增加了财政收入。
5.创新方式，加大政府向社会组织购买服务力度。落实《恩平市2014年政府向社会组织购买服务实施方案》，全年安排资金2990万元，购买社会服务41项，在民生和社会服务专项资金安排方面，加大向社会组织购买服务力度，逐步将社会事务交由社会机构办。
6.规范举债行为，加强投融资平台建设。一是出台《恩平市政府性债务管理暂行办法》，从源头上进一步规范政府性债务管理。二是建立土地储备融资平台，向市农业发展银行贷款1亿元用于市储备土地，完善土地储备和融资相结合的管理制度，加强土地储备资本运作，形成“借、用、还”一体化的管理机制。三是拓宽融资渠道，注入资本金设立恩平市产业园区开发建设有限公司作为恩平园区贴息资金对接的融资及股权投资管理平台。
7.推广财政预决算信息公开。加大社会参与和监督的力度，2014年上半年，在恩平市政府网和恩平市财政局政务信息网向社会公开财政预决算、县级汇总“三公”经费等信息。
8.加强财政支出绩效评价。积极推行对财政支出项目的绩效评价，逐步建立科学合理的支出绩效评价指标体系，力求客观准确地反馈项目实施效果。重点加强对新型农村合作医疗、义务教育、环保等民生重点项目资金投入的量化评价，提高资金使用绩效。
（五）注重抓好财政监督管理，提高依法理财水平。
充分发挥监督管理职能作用，做好联动检查工作。开展对各镇（街）社会抚养费征收使用管理专项检查，以及对2013年的预算执行、会计信息质量、专项资金使用等全面检查，对资金使用实行有效监控，确保专款专用。开展对我市机关事业单位执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理以及省级财政专项资金检查工作，规范财务管理。配合做好中央审计署对我市土地出让收支和耕地保护情况审计、市主要领导经济责任审计、体改专项资金审计等审计工作。
三、2015年财政预算草案编制情况
2015年，根据新《预算法》等有关规定，结合我市经济和社会事业发展目标，并与深化财税体制改革率先基本建立现代财政制度的总要求相适应，与财政政策相衔接，综合分析、研判我市经济形势以及影响财政收支的各种因素，收入预算编制体现实事求是、积极稳妥、留有余地，支出预算体现统筹兼顾、突出重点、勤俭节约。进一步优化支出结构，继续加大对民生、“三农”、科技、社会保障和就业、保障性住房等的支持力度，推动投融资和市直国资整合、文化教育、医药卫生等重点领域的改革，大力支持基础设施建设，按量入为出、收支平衡的基本原则编制2015年预算草案。
（一）地方公共财政预算草案。
1.地方公共财政预算收入安排。
2015年全市地方公共财政预算收入计划98141万元，比2014年收入实绩（下同）增收2858万元，增长3%。主要收入项目计划如下：
（1）税收收入75271万元，比2014年增长3%，同比增收2160万元。
（2）非税收入22870万元，比2014年增长3%，同比增收698万元。
2.地方公共财政预算支出安排。
2015年地方公共财政预算安排财政供养人员、自筹人员工资、社会保障、教育、医疗卫生、重点民生支出和部门单位专项业务经费等支出共178643万元。具体如下：
（1）基本支出安排84681万元。
工资福利支出43919万元，其中：财政供养人员工资福利支出42246万元。机关事业单位在职人员工资和津贴补贴按财政供养人员和实际发放标准计算，教师全年与公务员工资水平相当；编委核定自筹人员工资福利支出1673万元。
社会保障、医疗卫生等对个人和家庭的补助支出37349万元。其中：住房公积金5055万元（含全市中小学教师公积金3393万元）；对社会保险基金的补助2696万元；行政事业单位离退休金福利15742万元；抚恤952万元；新农合、城居医保等医疗保障5880万元；农村基层组织经费保障资金1889万元。
商品服务支出3413万元。此项经费是用于保障市直机关事业单位正常运转需要的公用经费。经费标准共分三个档次：第一档年人均标准为1.6万元；第二档年人均标准为1.5万元；第三档年人均标准为1.4万元。
（2）项目支出安排93962万元。
本级财力安排各单位业务支出及项目配套资金61481万元；上年结转支出11092万元；上级追加支出21389万元。
3.总收入和总支出计划安排。
2015年全市地方公共财政总收入186082万元，其中：本级组织的地方公共财政预算收入98141万元，比2014年收入实绩增收2858万元，增长3%；转移性收入87941万元（其中：税收返还收入8011万元、财力性转移支付收入39699万元、专项补助收入21389万元、上年结余收入11092万元、调入资金7750万元）。财政总支出186024万元，其中：地方公共财政预算支出178643万元，转移性支出7381万元（其中：体制上解支出3484万元，出口退税专项上解支出1420万元，专项上解支出2477万元），结余58万元。
（二）政府性基金预算草案。
基金预算收支主要是专款专用，按基金收入安排专项支出，土地出让收入主要安排用于征地和拆迁补偿支出、土地开发支出、支农支出、城市建设支出以及其他支出。由于公共财政预算、国有资本经营预算和财政专户财力不足，政府的民生项目、重点工程项目配套、楼堂馆所修缮等在基金预算中安排。
2015年基金预算总收入132610万元，其中本年本级组织收入98645万元，上年结转收入33965万元；基金预算总支出132610万元，其中本级收入安排的支出103933万元，上年结转支出28677万元，收支相抵无结余。主要情况说明如下：
1.政府性基金预算收入安排。
2015年基金预算本级组织收入共98645万元，各项收入计划具体如下：
（1）国有土地使用权出让收入89430万元（其中：土地出让价款收入78996万元，其他土地出让收入8000万元，农业土地开发资金收入2434万元）。
（2）政府住房基金收入692万元。
（3）城市公用事业附加收入2650万元。
（4）城市基础设施配套费收入5500万元。
（5）散装水泥专项资金收入35万元。
（6）新型墙体材料专项基金收入30万元。
（7）彩票公益金收入308万元。
上年结转收入33965万元，主要是上级补助款结转收入。
2.政府性基金预算支出安排。
2015年基金预算本级收入安排支出共103934万元，各项支出计划具体如下：
（1）国有土地使用权出让收入安排的支出87180万元，其中：征地和拆迁补偿支出安排84648万元，农村基础设施建设支出安排169万元，土地出让业务支出安排300万元，其他国有土地使用权出让收入安排支出2063万元。征地和拆迁补偿支出安排的主要项目：全市重点产业园区建设资金安排14382万元，其中：恩平园区建设资金10917万元；大槐片区建设资金3000万元；圣堂园区建设资金465万元。
①还本付息项目支出安排14038万元。
②交通工程项目建设支出安排3500万元。
③污水管网建设支出安排2054万元。
④垃圾场改造及扩容工程支出安排1251万元。
⑤用于镇级基础设施建设支出安排6637万元。
⑥2014年预付资金项目支出安排29954万元，主要是将按工程进度支付的资金转为暂付款在2015年安排财力支出。
（2）政府住房基金支出安排1549万元（其中：廉租住房建设资金289万元，公共租赁住房工程建设资金901万元，公积金管理部业务费75万元，公积金管理部设备购置38万元，其他政府性基金支出246万元）。
（3）城市公用事业附加支出安排2650万元，其中：街灯所人员经费、路灯经费及路灯工程2358万元，市中心城区和镇级公用基础设施建设维护资金142万元，沙湖中心镇城市建设维护资金150万元。
（4）农业土地开发资金支出安排2493万元，主要是农业项目配套资金1483万元、“六个一”村道建设资金1000万元以及农村住房保险10万元。
（5）城市基础设施配套费支出安排5500万元，主要用于市政工程建设。
（6）彩票公益金支出安排578万元，其中：福利彩票公益金安排福利院第三期工程建设、敬老院设施及建设、农村社区服务中心建设、医疗救助等支出255万元；体育彩票公益金安排节日群体性体育活动经费、体育中心维修等支出65万元，其他彩票公益金支出258万元。
（7）其他政府性基金支出安排5万元。
（8）调出资金3978万元用于平衡公共财政预算。
上年结转支出28677万元，主要是上级补助款结转支出。
（三）国有资本经营预算草案。
1.国有资本经营预算收入安排。
2015年国有资本经营收入共1131万元，其中：市金叶发展公司利润收入1000万元，市恒安汽车服务公司利润收入6万元，其他国有资本经营收入125万元，包括市公有资产经营公司收入48万元，新华书店经营收入3万元，无形资产收益74万元。
2.国有资本经营预算支出。
2015年国有资本经营预算支出安排1131万元，主要用于困难企业退休人员2707人，按250元/人的标准医保补助68万元；企业原副科以上退休干部的机关工作补贴46万元；国有资产收益征管经费32万元；转移性支出985万元（调出用于公共财政预算）。
四、深化改革，开拓创新，努力完成全年预算任务
2015年，根据预算编制的基本原则、财政收支预期目标和市委市政府的工作总体部署，我们将把握工作主线，牢固树立依法理财、科学理财、为民理财的意识，适应新常态，汇聚财政改革创新的正能量，采取扎实有效的工作措施，确保完成全年各项目标任务。重点抓好以下工作：
（一）全面落实《恩平市镇级经济社会发展目标责任制考核实施方案》、《2014-2016年镇级财政管理体制方案》、《恩平市异地招商引资项目税收分成办法》及企业增资扩产、园区封闭运行管理等激励政策措施，大力发展实体经济。加大产业招商力度，加快二三产落地项目尤其是大项目的建设进度，加速项目早日投产达产，夯实财税源基础，做大财政蛋糕。
（二）依法理财，依法征管。一是狠抓收入，堵塞漏洞，应收尽收，加快完善涉税信息交换平台信息化建设。二是对大项目应缴未缴的非税收入开展督查督办，追缴大项目缓缴的城市基础设施配套费和防空地下室易地建设费。三是严格规范国有土地交易行为，确保交易环节税费足额缴交。
（三）加快推进投融资平台建设。组建城市投资开发建设有限公司和市产业园区开发建设有限公司，通过整合重组市直国有资产、资源，构建“大国资”格局，壮大市国有经济规模，通过投融资平台实行“借、用、还”于一体的市场化运作，增加财政收入。
（四）扎实推进落实民生实事，着力提高底线民生保障水平，按照上级要求落实好城乡养老、城乡低保、五保户、保障性安居、城乡医疗救助等补助工作；加强农村基础设施建设，加大村庄整治力度，改善农村生产生活、饮水条件，深入推进扶贫开发工作，坚持守住底线，完善财政投入的托底保障机制；深入推进基本公共服务均等化综合改革，积极推动“大民政”工作和社会管理创新工作，整合资源推进政府购买服务，加快培育社会组织发展。
（五）深入推进预算管理改革。完善全口径预算，研究建立跨年度预算平衡机制，健全预算编制征询人大代表意见的机制；进一步改进预算编制管理，深入推进财政资金绩效评审和绩效管理考评工作，深化零基预算改革，全面推进资金项目库管理；稳步推进预决算和“三公”经费信息公开，进一步提高预算透明度。
（六）严格执行中央八项规定，厉行节约，反对铺张浪费，从严控制“三公”经费等一般性支出，建设节约型政府；加强建设项目的科学论证，对一些非迫切建设的项目坚决压建缓建；严格按预算执行，严格控制部门临时性追加支出，减少预算支出压力。
各位领导、同志们，2015年是“十二五”规划的收官之年，是深化改革，狠抓落实之年，我们将认真贯彻落实市委十二届五次全会精神，在市人大的监督指导下，开拓创新，攻坚克难，奋发有为，真抓实干，努力完成全年财政各项工作任务，交出一份让全市人民满意的答卷，为建设和谐幸福恩平作出新贡献。
