2017年

恩平市财政局部门决算

目  录

第一部分  恩平市财政局概况

1. 部门主要职能

2. 部门决算单位构成

第二部分  恩平市财政局2017年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 恩平市财政局2017年部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 恩平市财政局概况

一、部门主要职能。

恩平市财政局是主管全市财政工作的职能部门。主要职能：

（一）贯彻执行国家、省和市有关财政、税收工作的方针政策和法律法规，组织起草财政、税收、政府采购、行政事业单位国有资产管理、资产评估、财务会计、政府债务管理等方面的地方性管理制度和规定。

（二）拟订财政发展战略、中长期财政规划，参与分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力和推进基本公共服务均等化及主体功能区规划的建议，执行中央与地方、国家与企业的分配政策。

（三）承担本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度本级预决算草案并组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告本级和全市预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告决算；制定行政事业单位开支标准、定额，审核批复本级部门（单位）的年度预决算，完善转移支付制度，并组织实施。

（四）制定全市财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入，负责农业税收（耕地占用税、契税）的征收和监督管理。

（五）负责本级非税收入及各项政府性基金管理。拟订彩票管理制度，监管彩票市场，按规定管理彩票资金；管理政府债务、政府主权外债业务，防范财政风险；管理财政票据，管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇，监管住房保障和住房公积金。

（六）组织制定本市国库管理制度、国库集中收付制度及财政总预算会计核算制度，负责本级财政资金调度和财政总预算会计工作，拟订政府采购规章制度并监督管理，监管本级行政事业单位会计核算工作。

（七）负责制定行政事业单位国有资产管理制度。负责本级行政事业单位和行政单位未脱钩经济实体、事业单位创办的具有法人资格的企业等国有资产监管；承担对重点行政事业单位委派财务总监的工作；组织拟订国有资本经营预算制度，负责本级国有资本经营预算编制、执行和监督，组织开展企业、行政事业单位等会计决算报表及公共资源统计分析评价工作。

（八）负责各项本级财政专项资金的安排和监督管理，编制本级社会保障预决算草案并组织执行，管理本级财政社会保障支出，监管社会保障资金，拟订社会保障资金财务制度、基本建设财务制度、企业财务制度。

（九）参与财政性资金项目安排总量研究，组织调度财政性基本建设资金，参与审核财政性资金投资项目工程概算，承担财政性资金投资项目工程预算、结算和竣工财务决算审核工作，对财政性资金建设项目实施财务监管，负责制定代建项目财务管理制度。参与农业综合开发管理工作，拟定农业综合开发管理制度；承担财政性农业综合开发资金安排及监管工作。

（十）监督检查财税等方面法律法规和政策的执行情况，检查、处理、反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，承担财政支出绩效管理工作。

（十一）管理全市会计工作，依法指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计工作。

（十二）管理资产评估行业，指导和监督评估机构和注册评估师的业务，办理监管范围内涉及国有产权权益的资产评估项目备案和核准。

（十三）承办市人民政府和上级财政部门交办的其他事项。

二、机构设置及人员构成情况。

按照部门决算要求，纳入恩平市财政局2017年部门决算编报范围的单位共8个，包括局本级和下属7个事业单位(恩平市投资评审中心、国库集中支付中心、非税征收管理中心、票据监管中心、投融资管理中心、信息管理中心和住房公积金管理中心恩平管理部)。

恩平市财政局内设职能机构19个。恩平市财政局编制45人，实有42人，离退休27人。下属事业单位编制74人，实有49人，退休8人。雇员编制7个，在编6人。

第二部分 恩平市财政局2017年部门决算表

Sheet 1: 01收入支出决算总表

Sheet 2: 02收入决算表

Sheet 3: 03支出决算表

Sheet 4: 04财政拨款收入支出决算总表

Sheet 5: 05一般公共预算财政拨款支出决算表

Sheet 6: 06一般公共预算财政拨款基本支出决算表

Sheet 7: 07一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

Sheet 8: 08政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 恩平市财政局2017年

部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）年度收入总体情况

2017年部门总收入2516.16万元，其中本年收入2371.23万元。具体情况如下：

1、一般公共预算收入2122.73万元，比上年决算数增加394.65 万元，增长22.84%。主要原因是：基层公共服务平台项目相关业务费用。

2、基金预算收入98.16万元，比上年决算数增加98.16万元，增长100%。主要原因是：增加基层公共服务平台项目建设费用。

3、其他收入150.34万元，比上年决算数减少297.82万元，下降66.45%。主要原因是：减少资产清查管理工作、支农政策业务和投资评审中心等工作经费。

4、上年结转结余144.93万元。

（二）年度支出总体情况

2017年部门支出决算2516.16万元，其中本年支出2436.95万元。具体情况如下：

1、一般公共服务（类）支出1732.3万元，主要用于人员工资福利支出和全市财政业务系统及应用支撑平台等项目支出，比上年决算数增加326.72万元，增长23.24%，主要原因是人员工资调整及业务系统设备更新购置。

2、科学技术（类）支出14，主要用于全市预算执行动态监控和非税征收管理系统设备维护和更新项目支出，比上年决算数减少15.68万元，下降52.83%，主要原因是对加强对办公设备耗材管理和节约使用。

3、社会保障和就业（类）支出213.32万元，主要用于离退休人员费用支出，比上年决算数减少4.12万元，下降1.89%，主要原因是退休人员减少。

4、医疗卫生与计划生育（类）支出27.34万元，主要用于缴交社保医疗保险支出，比上年决算数增加3.99万元，增长17.09%，主要原因是人员变动增加缴交。

5、城乡社区（类）支出98.16万元，主要用于基层公共服务平台项目建设费用，比上年决算数增加98.16万元，增长100%，主要原因是开展基层公共服务平台项目建设。

6、农林水（类）支出82.07万元，主要用于基层公共服务平台建设项目支出，比上年决算数增加71.22万元，增长656.41%，主要原因是开展基层公共服务平台项目建设。

7、交通运输（类）支出1万元，主要用于交通运输补贴核定项目支出，比上年决算数减少1万元，下降50%，主要原因是节约办公业务费用支出。

8、住房保障（类）支出66.46万元，主要用于缴纳公积金支出，比上年决算数增加12.75万元，增长23.74%，主要原因是工资调整，公积金相应提高缴纳。

9、其他支出（类）支出202.29万元，主要用于支农政策培训、资产清查和投资评审项目支出，比上年决算数减少147.55万元，下降42.18%，主要原因是减少资产清查管理工作、支农政策业务和投资评审中心等工作经费。

10、结转下年支出79.21万元。

二、2017度财政拨款收入支出总表说明

（一）2017度财政拨款收入说明

恩平市财政局2017度财政拨款收入2220.89万元，其中一般公共预算财政拨款收入2122.73万元，比年初预算数增加3.53万元，增长0.17%，主要原因是信息平台代理服务及办公设备更新升级项目逐步分期推进；政府性基金预算财政拨款收入98.16万元，比年初预算减少501.84万元，下降83.64%，主要原因是基层公共服务平台建设项目逐步分期推进。

（二）2017度财政拨款支出说明

恩平市财政局2017度财政拨款支出合计2223.79万元。其中一般公共预算财政拨款支出2125.63万元，比年初预算数增加6.43万元，增长0.30%，主要原因是信息平台代理服务及办公设备更新升级项目费用支出。政府性基金预算财政拨款支出98.16万元，比年初预算减少501.84万元，下降83.64%，主要原因是基层公共服务平台建设项目逐步分期推进。

分功能科目看，一般公共服务支出（类）财政事务（款）支出1721.44万元，主要用于人员工资津贴和办公业务运行支出；科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）支出14万元，主要用于全市预算执行动态监控和非税征收管理系统设备维护和更新项目支出；社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）支出213.32万元，主要用于离退休人员工资津贴支出；医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）支出27.34万元，主要用于缴交社保医疗保险；农林水支出（类）农村综合改革（款）支出82.07万元，主要用于基层公共服务平台建设项目支出；交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）支出1万元，主要用于交通运输补贴核定项目支出；住房保障支出（类）住房改革支出（款）支出66.46万元，主要用于缴交住房公积金；城乡社区支出（类）支出98.16万元，主要用于基层公共服务平台建设项目支出。

三、2017年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年恩平市财政局“三公”经费财政拨款支出决算为20.79万元，完成预算21.76万元的95.54%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算0万元的100%；公务用车购置及运行维护费支出决算为17.60万元，完成预算17.65万元的99.72%；公务接待费支出决算为3.19万元，完成预算4.11万元的77.62%。2017年度“三公”经费支出决算小于预算数的主要原因是规范公务接待业务，严格控制公务接待费支出。

与上年相比，2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比上年减少0.20万元，下降0.95%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，与上年持平；公务用车购置及运行维护费支出决算减少0.05万元，下降0.28%；公务接待费支出决算减少0.15万元，下降4.49%。公务用车购置及运行维护费支出减少的主要原因是规范和控制公务用车修理、用油等行为;公务接待费支出减少的主要原因是规范公务接待业务，严格控制公务接待费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年“三公”经费用财政拨款支出决算中，因公出国（境）费0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出17.60万元，占84.66%，公务接待费支出3.19万元，占15.34%。具体情况如下：

1、因公出国（境）经费支出0万元。无出国（境）经费支出，2017年使用财政拨款安排本单位出国组团0个，0人次。

2、公务用车购置及运行维护费支出17.60万元，其中：公务用车购置支出为0万元，无公务用车购置费支出，2017年公务用车购置数0辆。公务用车运行维护费支出17.60万元，2017年公务用车保有量4辆。主要用于公务用车辆的燃料费、维修费、过桥路费、年审、保险费等。

3、公务接待费支出3.19万元，主要用于上级单位检查和相关单位业务交流工作等方面的接待。2017年，发生国内接待53次，接待人数共531人。主要包括上级单位检查和相关部门单位业务交流业务接待支出。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年恩平市财政局机关运行经费支出147.79万元，比上年增加23.95万元，增长19.34%。主要原因是：财政应用支撑平台、中间软件维护更新业务支出略增。

（二）政府采购支出情况说明

2017年恩平市财政局采购支出总额398.53万元，其中：政府采购货物支出330.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出67.62万元。

（三）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，本部门共有车辆4，其中一般公务用车4辆（用于机要通信、应急工作）。

第四部分 名词解释

(一)财政拨款收入：指财政当年拨付的资金事业收入。

(二)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

(三)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

(五)用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

(七)结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

(八)年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

(九)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务面发生的人员支出和公用支出。

(十)项目支出：指在基本支出以外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

(十二)机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。